Как оформить уточненную декларацию по НДС?
Добрый день. Прошу помочь с правильным оформлением уточненки по НДС. Суть: в мае 2018 проведен по реализации Акт выполненных работ ( подписанный Акт от Заказчика не вернулся, но в договоре указано, что если в течение 5 дней нами не получен мотивированный отказ, работы считаются выполненными), оформлена счет-фактура, операция отражена в книге продаж, также по данному Договору был аванс, при закрытии Договора аванс в книге покупок тоже отражен. До сего дня остаток платежа по Договору от Заказчика не поступил. При нашем обращении по поводу погашения задолженности и возврата нам подписанного Акта, Заказчик настаивает на оформлении Акта выполненных работ и счет-фактуры Октябрем 2018г., мы на это согласились, иначе денег нам не видать. Скажите как правильно оформить все эти операции? Т.е. убрать реализацию из мая и поставить в Октябре?
Comments
-
Добрый день,Цитата: Прошу помочь с правильным оформлением уточненки по НДС. Суть: в мае 2018 проведен по реализации Акт выполненных работ ( подписанный Акт от Заказчика не вернулся, но в договоре указано, что если в течение 5 дней нами не получен мотивированный отказ, работы считаются выполненными), оформлена счет-фактура, операция отражена в книге продаж, также по данному Договору был аванс, при закрытии Договора аванс в книге покупок тоже отражен. До сего дня остаток платежа по Договору от Заказчика не поступил. При нашем обращении по поводу погашения задолженности и возврата нам подписанного Акта, Заказчик настаивает на оформлении Акта выполненных работ и счет-фактуры Октябрем 2018г., мы на это согласились, иначе денег нам не видать. Скажите как правильно оформить все эти операции? Т.е. убрать реализацию из мая и поставить в Октябре?Не понятно, зачем это надо вашему Покупателю, ведь вычет по НДС он может взять в течение 3 лет (п. 1.1.ст. 172 НК)
А у вас будут проблемы, т.к. занижаете налогооблагаемую базу во 2 кв.Цитата: 1. Неуплата или неполная уплата сумм налога (сбора, страховых взносов) в результате занижения налоговой базы (базы для исчисления страховых взносов), иного неправильного исчисления налога (сбора, страховых взносов) или других неправомерных действий (бездействия), если такое деяние не содержит признаков налоговых правонарушений, предусмотренных статьями 129.3 и 129.5 настоящего Кодекса,(в ред. Федерального закона от 03.07.2016 N 243-ФЗ)влечет взыскание штрафа в размере 20 процентов от неуплаченной суммы налога (сбора, страховых взносов).(в ред. Федеральных законов от 27.07.2006 N 137-ФЗ, от 03.07.2016 N 243-ФЗ)Я бы на вашем месте пыталась договориться. Объясните вашему начальству, чем это грозит вашей организации.Цитата: 3. Деяния, предусмотренные пунктом 1 настоящей статьи, совершенные умышленно,(в ред. Таможенного кодекса РФ от 28.05.2003 N 61-ФЗ)влекут взыскание штрафа в размере 40 процентов от неуплаченной суммы налога (сбора, страховых взносов).(в ред. Федеральных законов от 09.07.1999 N 154-ФЗ, от 27.07.2006 N 137-ФЗ, от 03.07.2016 N 243-ФЗ) -
Цитата: Не понятно, зачем это надо вашему Покупателю, ведь вычет по НДС он может взять в течение 3 лет (п. 1.1.ст. 172 НК)Здравствуйте. Я им пыталась это объяснить, они не слушают. Твердят одно: Мы Акт не подписывали, значит работы не принимали, реализацию Вы не имели право проводить. Акт мы подписываем Октябрем, предоставьте нам счет-фактуру от Октября.
А про занижение налогооблагаемой базы, Вы имели ввиду прибыль? -
Цитата: А про занижение налогооблагаемой базы, Вы имели ввиду прибыль?И прибыль и НДС
