Налоговая декларация по УСН (15%): строки 30, 40, 50

Comments

• Цитата: Здравствуйте. Вот такая ситуация пример 1квартал налоговая база 100тыс налог 15 тысполугодие убыток налог 09 м-ц налоговая база 60тыс налог 9.0 тысПо году налоговая база 40 тыс налог 6.0 тыс это стр.260 (стр 260 больше стр 270)и так строка 30......1500040........050...... 9000 (оплачивать не надо 9000-15000=0)60...... 0 (стр. 260 минус стр 50 )70.......3000 (стр 50 - стр 260 )т.е. к возмечению 3000 а переплата 9000 (15 оплачено - 6 необходимо заплотить)!!!!!!!!!!!!!!!Вопрос как заполнить стр 40 и 50 ?если не следовать правилу а заполнить так30......15000 к оплата 1500040......15000 оплаты не надо50......15000 оплаты не надо, тогда по году стр 60...0 а стр 70....9000 но это не соответствует прав.заполнения.!!!!!!!!!!!!!!!С важением к консультанту кущ.

  
  Здравствуйте. Вы же все правильно заполнили
  30......15000
  40........0
  50...... 9000
  70.......3000
  Однако вы не указали выручку. Возможно вам надо заплатить минимальный налог
• Спасибо за внимание.
  Стр 260 больше 270.это не трогаем(я указал)
  Если начисления налога идет с увеличением от 1 кв до года вопросов не возникает.Но если начисления уменьшаются, то строка 60( налог за налоговый период) будет 0руб хотя налог за год надо 6000, а стр 70(налог к уменьшению за период) ...3000 руб хотя сумма к уменьшению 15000- 6000=9000 .В этом и вопрос!!!!!!!!!!!
• Цитата: Спасибо за внимание.Стр 260 больше 270.это не трогаем(я указал)Если начисления налога идет с увеличением от 1 кв до года вопросов не возникает.Но если начисления уменьшаются, то строка 60( налог за налоговый период) будет 0руб хотя налог за год надо 6000, а стр 70(налог к уменьшению за период) ...3000 руб хотя сумма к уменьшению 15000- 6000=9000 .В этом и вопрос!!!!!!!!!!!

  
  Как говаривал мой учитель Вы спутали мух с котлетами. Извините!
  В декларации отражается только начисленный налог. За 9 месяцев вы начислили 9 тыс а за год начислили всего 6 тыс Следовательно по году у вас нет налога к уплате а есть налог к возмещению 3 тысячи
  Сумма 15000-6000 это сумма переплаты по налогу и она в декларации не отражается. Она отразиться в акте сверке по налогам с ИФНС (запросите форму 39 и увидите там эту сумму переплаты
• Уважаемая Галина!
  Спасибо конечно, но перепутал не я а налоговоя служба наблудила когда обозначила названия строк 60 и70 и это вводит в заблуждения. (что рассматриваем только начисления нет вопросов)Читаем стр. 60- сумма налога, подлежащая уплате за налоговый период(обращаю внимания - за налоговый период, а не по окончанию налогового периода это несколько разные понятия)стр 70-сумма налога к уменьшению за НАЛОГОВЫЙ ПЕРИОД. Заполняя по требованию налоговой мы заполняем не за НАЛОГОВЫЙ ПЕРИОД а по отношению к данным за 9 м-цев вот это и есть то что вводит в заблуждения, когда начисления уменьшаются от квартала к концу года.Хотя что мы хотим от налогой службы!!!!!!! они конечно меняются но ни когда не отличались вниманием к тем кто их кормит.
  С уважением Егорий Кущ.
  P.S. Еще раз спасибо за внимания.Заявка на эту тему была запущена чтобы попробовать пояснить другим что не всегда верь глазам своим в налоговых документах .